Лизинговый кредит

На рынке финансовых услуг есть очень много эффективных и выгодных инструментов, правильно оперировать которыми умеют далеко не все. Более того, часто предприниматели даже не знают, что значит тот или иной термин, не говоря уже о его преимуществах или возможностях. Долгое время в России таким финансовым инструментом был лизинг. Обращение к кредитным брокерам за разъяснением возможностей этого инструмента для многих дорогое удовольствие.

Что такое лизинг – кредит, рассрочка или аренда? Кому выгодны такие операции, почему лизинг может стать лучшим решением для организации или предприятия, какие перспективы лизингового кредитования в нашей стране – чтобы уточнить все эти аспекты, сначала нужно четко понять, что собой представляет этот механизм.

Что такое лизинговый кредит – определение понятия

Лизинговая деятельность связана с приобретением одной компанией (юридического лица) имущества с целью передачи его другой компании для использования в своих интересах, на правах долгосрочной аренды. При этом возможны разные варианты работы: средства для покупки у лизинговой компании могут быть как собственными, так и взятыми в кредит, у арендатора может быть возможность выкупа товара после истечения договора или нет, и т.д.

Под таким, казалось бы, простым механизмом прячется целый комплекс финансовых операций, и множество участников. При самом простом варианте их всего трое: поставщик товара, компания лизингодатель, и компания пользователь. При более сложных схемах в процессе участвуют еще банковские организации, страховые компании и другие посредники.

Лизинг – это возможность для многих предприятий пользоваться самым современным оборудованием, новыми автомобилями, передовыми технологиями, стоимость которых не позволяет им их купить. Особенность лизингового кредитования – работа только с юридическими лицами, а его объектами не может быть то имущество, которое предназначено для личного использования. 

Виды лизингового кредита

Различают несколько подвидов лизингового кредитования. В основном, они отличаются возможностью последующего выкупа имущества, но есть и другие характеристики. Все виды лизинга описаны в нашей статье - виды и формы лизинга.

• Финансовый лизинг. По своей сути более близок к обычному кредиту, чем к аренде. Он предусматривает полное покрытие стоимости имущества за один период контракта. Начальный взнос и ежемесячные платежи напоминают классическую схему кредитования, но при лизинге имущество остается в собственности лизингодателя. В большинстве случаев товар приобретается компанией конкретно для каждого клиента;
• Операционный лизинг. В этом случае стоимость имущества не перекрывается за период действия договора, и после его окончания оно возвращается лизингодателю, или, по желанию клиента, продлевается еще на один срок. Компания обычно покупает имущество, не зная наперед своего клиента. Оперативный лизинг чаще используется при закупке самого современного и дорогостоящего оборудования, инновационных технологий и разработок.

Различают также лизинг движимого и недвижимого имущества. Первый вариант наиболее распространен. Объектами лизингового кредитования стают автомобили, оборудование, спецтехника, компьютерные технологии и т.д.

Популярным также есть возвратный лизинг. Это процесс, при котором лизинговая компания выкупает имущество у фирмы, и отдает его в пользование по договору лизингового кредитования. Это позволяет предприятию продолжать использовать товар в своих целях, но при этом снизить существенно нагрузку на активы. А при револьверном лизинге по истечении срока действия договора имущество заменяется на другое, возможно, более технологически современное.

Лизинг или обычный кредит – плюсы и минусы

Чем так выгоден лизинг, и почему он является хорошей альтернативой кредитным предложениям банка, например, автокредитованию? Все отличие заключается в том, кто является собственником имущества на протяжении действия договора. В банке клиент получает ссуду на покупку конкретного товара. В лизинговой схеме собственником товара является компания-лизингодатель, и лишь по истечении срока договора возможен выкуп его клиентом.

Преимущества лизинга:

• Более простой механизм получения имущества, быстрые сроки рассмотрения заявки. Поскольку товар остается собственностью лизингодателя, он сводит свой риск к нулевому, а значит, и условия его проще и доступнее;
• Снижение налоговой нагрузки на предприятие;
• Отсутствие необходимости страхования, регистрации имущества и других аспектов при его оформлении – все это лежит на лизингодателе;
• Возможность стопроцентного кредитования (в случае с банковскими займами это 70-80%), с возможностью остаточной выплаты в размере до 20%;
• Более гибкие условия, индивидуальный подход к клиенту.

Лизинг хорошо подходит для небольших предприятий, которые не могут приобрести дорогостоящее оборудование. Большим плюсом также является техподдержка со стороны лизингодателя, который практически во всех случаях берет ее на себя.

Ставки по лизинговым кредитам

Что касается ставок по таким кредитам, то сложно однозначно определить, выгоднее ли они или нет. Они колеблются в границах 14-15% годовых (в иностранной валюте), по сравнению с 13-16% при обычных банковских займах. Выгода финансовая здесь заключается в другом – отсутствии необходимости уплачивать налоги, а также снижение чистой прибыли за счет амортизационных выплат. С другой стороны, после отмены налога на имущество темпы лизингового кредитования существенно снизились. По данным TheBanks.info, сейчас лизинг используют часто лишь в имиджевых целях – это возможность предприятиям использовать самые дорогие и современные автомобили, периодически их меняя.