Кредит или лизинг – что и когда выгоднее

Одним из частых вопросов для многих предпринимателей является выбор между лизингом и банковским кредитованием. И тот, и другой финансовый механизм – это возможность увеличения собственных ресурсов «с отсрочкой», без резких громадных вложений в оборудование или транспорт. При этом есть свои плюсы и минусы в обоих случаях, и многое зависит от конкретных потребностей клиента.

Лизинг – долгосрочная аренда или альтернатива кредиту

Выбор между лизингом и кредитом актуален только для субъектов бизнеса. Это связано с ограничениями в самом законе о лизинге. Объектом лизинга не может быть имущество, приобретаемое для личных нужд. То есть, изначально такой финансовый инструмент направлен на развитие предприятий с выгодными условиями и льготами.

Лизинг – это долгосрочная аренда имущества с последующим правом его выкупа по истечению срока действия договора. Его условия могут очень сильно отличаться в разных случаях. Ближе всего к кредиту лежит финансовый лизинг. В данном случае договор заключается так, чтобы на протяжении его действия клиент оплатил всю или почти всю стоимость этого имущества, и выкупил его потом. Разница с кредитом в этом случае в том, что собственником оборудования или автомобиля до конца действия договора остается компания лизингодатель, тогда как при покупке его в кредит клиент сразу стает его владельцем.

Другой вид лизинга – оперативный. В этом случае стоимость имущества не перекрывается клиентом лизинговой компании за один период, и не выкупается им впоследствии, а возвращается лизингодателю. Этот вид лизинга больше похож на обычную аренду.

Более подробно о разновидностях лизинга можно почитать в отдельной статье на нашем сайте - TheBanks.info.

Сравнение условий лизинга и кредита

Почему так сложно определить, что выгоднее – лизинг или кредит? Дело в том, что эти финансовые инструменты отличаются в самом принципе своего механизма. Банковский кредит – это возможность получения средств для покупки, например, автомобиля. Лизинг – это возможность получить автомобиль в собственное пользование, с перспективой купить его по истечению срока действия договора. В первом случае собственником имущества сразу становится клиент, во втором – владеет им лизинговая компания. Это первое и принципиальное отличие.

Некоторые условия лизинга и кредита схожи. Рассмотрим его на примере автокредитования. Чтобы получить кредит в банке, необходимо уплатить первый взнос – определенную часть стоимости авто, которое вы планируете купить. Он составляет от 10 до 30%. Приблизительно те же условия ставят и лизинговые компании.

За использование кредитных средств банку необходимо выплачивать проценты. В среднем они составляют 13-16% годовых. В сфере лизинга плата за использование имущества лизинговой компании называется «удорожанием». Схема расчета платежей немного сложнее, но, по сути, она заменяет те же проценты банка. Переплачивать придется также 14-15%.

Важный момент – при покупке автомобиля в кредит клиенту предстоят многие дополнительные расходы. Это и регистрация транспортного средства, и различные сборы и налоги, технические осмотры и т.д. Все это клиент вынужден оплатить сразу, в момент подписания кредитного договора. В то же время лизинговая компания, которая является собственником авто, должна сама заниматься этими аспектами.

В итоге, все эти дополнительные платежи все-таки включаются в стоимость лизинга для клиента, но растягиваются во времени на весь период действия договора.

Экономия средств для предприятий лежит в области налоговых отчислений и амортизации. Поскольку платежи по лизингу относятся к затратам, они позволяют уменьшить чистую прибыль предприятия, и соответственно снизить сумму налога. С другой стороны, лизинг позволяет ускоренную амортизацию – с коэффициентом 3. Это значит, что после окончания действия договора и выкупа авто клиентом он переходит к нему с нулевой амортизацией. При покупке же авто в кредит транспортное средство принимают на баланс и амортизируют 7 лет.

С другой стороны, лизинг может оказаться более дорогим, чем кредит. Все зависит не только от особенностей договора, сроков и процентов, но и от комплекса услуг, которые включает лизинг. Если при кредитовании вы получаете только денежные средства, а все заботы о техническом состоянии и поддержке оборудования или автомобиля лежат на вас, то лизинговые компании могут предоставлять все это для клиента (за определенную плату).

Когда лучше выбрать лизинг, а когда – приобретение имущества в кредит

При необходимости краткосрочного использования современного оборудования, или же при желании постоянно обновлять автопарк и пополнять его самыми новыми и яркими моделями оперативный лизинг однозначно лучше, проще и выгоднее. Если же имущество, которое будет в пользовании клиента, нужно ему в будущем в собственности, то здесь уже стоит выбирать более тщательно.

По условиям оплаты оба эти финансовые инструменты находятся приблизительно на одном уровне. Но преимуществом лизинга является существенная экономия времени и усилий со стороны клиента – все заботы об имуществе лежат на лизинговой компании. С другой стороны, это и делает его дороже.